هل تفرض دبي ضرائب؟ فهم القواعد

دبي تتمتع بجاذبية خاصة – جزء منها بسبب أفقها، وجزء آخر بسبب ما تعد به. لا يأتي الناس إلى هنا فقط من أجل الشمس أو الأمان. إنهم يأتون لأنهم سمعوا القصص: لا ضرائب على الدخل، لا ضرائب على أرباح رأس المال، مدينة تحافظ فيها على ما تكسبه. وفي الغالب، هذا صحيح. لكن “الإعفاء الضريبي” ليس كل شيء. هناك ضرائب هنا – ما عليك سوى معرفة متى تظهر، وكيفية البقاء على الجانب الصحيح منها. دعونا نحلل الأمر دون الغموض الذي يكتنف التفاصيل الدقيقة.

الأسطورة التي صنعت مدينة

لم تبني دبي جاذبيتها العالمية على السياسة الضريبية وحدها – ولكن لنكن صادقين، فقد ساعدت في ذلك. لسنوات، ترددت همسات “لا ضرائب على الدخل” في قاعات الاجتماعات ودوائر المستثمرين والمكالمات الاستراتيجية المتأخرة ليلاً. بدا الأمر غير واقعي تقريباً: مدينة لا يقلل فيها العمل الورقي أو النسب المئوية من النجاح. مكان تبقى فيه أرباحك ملكك. استمرت هذه الرواية – وكانت جذابة بالنسبة لنوع معين من الحالمين.

ولكن إذا بحثت بعمق، فلن تجد ثغرة، بل ستجد بنية متعمدة. إن عدم وجود ضريبة على الدخل الشخصي ليس سهواً. إنه خيار، مدمج في نسيج كيفية وضع دبي لنفسها: منفتحة، سريعة الحركة، وغير مثقلة بعبء الأنظمة القديمة. هناك نوع من الجرأة الهادئة في ذلك. وعلى الرغم من وجود ضرائب في الإمارات العربية المتحدة - ضريبة القيمة المضافة، ضريبة الشركات، ضريبة المعاملات - إلا أن المدينة لا تزال تتمتع بحرية أكبر من معظم المدن الأخرى. ليس لأنها بلا قانون، ولكن لأنها تعرف كيف تبقى بعيدة عن طريقك.

ما لن تدفعه: الضرائب التي لا تفرضها دبي على الإطلاق

أن تقول إن مكان ما يتمتع بضرائب منخفضة هو أمر، وأن تذكر بالضبط ما ينقص حياتك المالية عندما تعيش أو تعمل هناك هو أمر آخر. دبي لا تقلل العبء الضريبي فحسب، بل تلغي فئات كاملة تعتبرها الدول الأخرى غير قابلة للتفاوض.

إليك ما لا يوجد في دبي:

• لا يوجد ضريبة على الدخل الشخصي: سواء كنت موظفًا أو تعمل لحسابك الخاص أو تحصل على دخل من مصادر متعددة، فإن دخلك يظل دون تغيير. لا توجد شرائح ضريبية، ولا خصومات من الراتب، ولا متاعب موسم الضرائب.
• لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال: إذا قمت ببيع أسهم أو عقارات أو أصول أخرى لتحقيق ربح، فلن تأخذ الدولة أي حصة من هذا الربح. ما تجنيه هو ملكك.
• لا ضريبة على الأرباح: الدخل السلبي من الاستثمارات لا يخضع للضريبة أيضًا – وهو عامل جذب كبير للأفراد ذوي الثروات الكبيرة وأصحاب الدخل القائم على المحافظ الاستثمارية.
• لا توجد ضريبة على الميراث أو التركة: لا يتم فرض عقوبات على نقل الثروة بين الأجيال. لا تطلب دبي حصة عند قيام العائلات بنقل الأصول.
• لا توجد ضريبة سنوية على الممتلكات: على عكس المدن التي تفرض عليك رسومًا سنوية لمجرد امتلاكك شيئًا ما، تفرض دبي رسومًا لمرة واحدة عند الشراء، وهذا كل شيء.

لا يتعلق الأمر بثغرات قانونية أو حيل خارجية. إن عدم وجود هذه الضرائب هو جزء من سياسة الإمارات العربية المتحدة – مباشرة ومقصودة ومصممة لجذب الأشخاص الذين يعرفون كيفية بناء الأشياء.

عند مفترق طرق الجمال والأعمال: لماذا تثير دبي فضولنا – وجهة نظر عالم العربية

في العالم العربي, ، نحن لا نغطي دبي فحسب، بل إنها تشكلنا. هذه المدينة ليست مجرد خلفية، بل هي جزء من عملية التحرير لدينا، ومحادثاتنا، وفضولنا. نحن نولي اهتمامًا كبيرًا لما يجذب الناس إلى هنا، ولكننا نولي اهتمامًا أكبر لما يجعلهم يبقون. ونادرًا ما يكون ذلك شيئًا واحدًا فقط. إن المزيج بين الطموح والجمال، والتجارة والثقافة، والهدف والسرعة، هو ما يجعل دبي تبدو كمكان لا يمكن فيه إعادة اختراع الذات فحسب، بل يُتوقع ذلك أيضًا.

لقد رأينا ذلك يحدث بأم أعيننا. أحدنا يلتقي بمصمم في متجر مفاهيمي، وبعد ستة أشهر، يتحول ذلك إلى موضوع تعاوني. حدث صحي هادئ في الصحراء يتحول إلى مقابلة طويلة حول القيادة. حتى على إنستغرام, ، القصص التي تلقى صدى أكبر هي تلك التي يلتقي فيها أسلوب الحياة بالمعنى – اللحظات التي يتعايش فيها البصري والعاطفي جنبًا إلى جنب. نلاحظ القصص التي يتوقف عندها الناس أو يشاركونها أو يحفظونها. ونادرًا ما تكون هذه القصص سطحية.

لهذا السبب تظل دبي محور تفكيرنا ومنشوراتنا. لأن الفخامة هنا لا تمحو العمق. والإبداع لا ينفصل عن التجارة. والنجاح لا يكلفك هويتك. هذا التوازن – نراه، نعيشه، وسنستمر في التحدث عنه.

ما تدفعه: الضرائب الموجودة فعليًا في دبي

دبي لا تعمل على أساس القصص الخيالية. على الرغم من أن عدم وجود ضريبة دخل أمر حقيقي، إلا أن ذلك لا يعني أن المدينة معفاة تمامًا من الضرائب. فقد أدخلت الإمارات العربية المتحدة عدة أنواع من الضرائب في السنوات الأخيرة - بهدف تنويع الإيرادات بشكل أساسي دون إثقال كاهل الأفراد. وإليك أين تنطبق هذه الضرائب بالفعل.

ضريبة القيمة المضافة: 5% على معظم السلع والخدمات

أدخلت دولة الإمارات العربية المتحدة ضريبة القيمة المضافة (VAT) في عام 2018. وهي ضريبة 5% تُضاف عند نقطة البيع على معظم السلع والخدمات في جميع أنحاء الإمارات، بما في ذلك:

• المطاعم والفنادق
• الإلكترونيات والأزياء والتجزئة
• المرافق والخدمات السلكية واللاسلكية

معفاة أو معفاة من الضريبة: الرعاية الصحية الأساسية، والتعليم، والنقل المحلي للركاب، وإيجارات المساكن.

يجب على الشركات التي تربح أكثر من 375,000 درهم إماراتي سنوياً التسجيل في ضريبة القيمة المضافة وتحصيلها. كما يجب على مزودي الخدمات الرقمية غير المقيمين (مثل شركات SaaS) التسجيل والامتثال من اليوم الأول – حتى بدون وجود كيان محلي.

ضريبة الشركات: 9% لبعض الشركات

اعتبارًا من 1 يونيو 2023، تطبق الإمارات العربية المتحدة ضريبة دخل الشركات بنسبة 9% على أرباح الأعمال التي تتجاوز 375,000 درهم إماراتي سنويًا. وينطبق ذلك على:

• الشركات القارية العاملة في الإمارات العربية المتحدة
• الشركات في المناطق الحرة التي تمارس أعمالاً خارج نطاقها المعتمد أو تحقق أرباحاً من مصادر في الإمارات العربية المتحدة القارية

يمكن منح إعفاءات للشركات العاملة في المناطق الحرة في الإمارات العربية المتحدة، شريطة أن تكون مؤهلة كـ “أشخاص مؤهلين في المناطق الحرة” – بشرط استيفاء شروط مثل:

• توليد ما لا يقل عن 95% من الدخل من الأنشطة المعتمدة (مثل التصنيع والشحن والشركات القابضة)
• الحفاظ على الوجود المادي والحسابات المدققة
• تحقيق إيرادات ضئيلة أو عدم تحقيق أي إيرادات من القطاعات المستبعدة مثل البنوك والتجزئة والعقارات

الرسوم المتعلقة بالعقارات: الرسوم غير المتكررة والرسوم البلدية

على الرغم من أن دبي لا تفرض ضريبة عقارية سنوية، إلا أنها تطبق ما يلي:

• رسوم نقل ملكية (رسوم تسجيل) بقيمة 4% على مبيعات العقارات، تُدفع إلى دائرة الأراضي والأملاك في دبي
• رسوم بلدية 5% على الإيجارات السكنية
• رسوم بلدية 10% على إيجارات العقارات التجارية

هذه الرسوم قياسية وشفافة، وعادة ما يتم تضمينها في عقود الإيجار أو يتم تحرير فواتير بها من خلال هيئة كهرباء ومياه دبي (DEWA) للمستأجرين.

المناطق الحرة: حيث تتغير القواعد وتنتعش الأعمال التجارية

لم تكن إحدى أذكى الخطوات التي اتخذتها دبي هي خفض الضرائب فحسب، بل كانت إنشاء مناطق كاملة لا تظهر فيها الضرائب على الإطلاق. تم تصميم المناطق الحرة لجذب الشركات الدولية، وقد حققت ذلك بالفعل. إذا كانت شركتك تعمل داخل إحدى هذه المناطق وتستوفي المعايير، فلا يزال بإمكانك دفع ضريبة الشركات 0% بشكل قانوني، حتى في عام 2025.

إنها ليست ثغرة بالمعنى المشبوه. إنها منظمة ومنظمة وواضحة. لكي تكون مؤهلاً، يجب أن تكون شركتك مقرها في منطقة حرة معترف بها (مثل DMCC أو مدينة دبي للإنترنت أو DIFC)، وأن تمارس نشاطًا حقيقيًا هناك، وأن تحقق معظم إيراداتها من خارج الإمارات العربية المتحدة. ويُطلق على هؤلاء اسم “الأشخاص المؤهلون في المناطق الحرة”، ولا يزالون معفيين تمامًا - شريطة أن يلتزموا بالقواعد. وهذا يعني عدم وجود دخل من البيع بالتجزئة أو العقارات، ودفاتر مراجعة، وما لا يقل عن 95% من الأعمال في القطاعات المسموح بها.

إنها واحدة من الأماكن النادرة في العالم التي لا تواجه فيها الطموحات التجارية العالمية عقبات بيروقراطية أو ضرائب مفرطة. وبالنسبة لرواد الأعمال الذين يعرفون كيفية تنظيم أعمالهم بشكل جيد، فإن دبي تكافئهم على هذا الوضوح.

العقارات، ولكن بشكل أكثر ذكاءً: كيف يتم فرض الضرائب على العقارات في دبي

بالنسبة للمستثمرين، يبدو سوق العقارات في دبي نظيفًا بشكل غير عادي - ليس فقط من الناحية الجمالية، ولكن أيضًا من حيث الضرائب المفروضة عليه. هناك هيكل، ولكنه خفيف للغاية. إليك ما ينطبق فعليًا إذا كنت تشتري أو تبيع أو تؤجر عقارًا في المدينة:

• لا توجد ضريبة سنوية على الممتلكات: بمجرد امتلاكها، تكون قد انتهيت. لا توجد ضرائب متكررة لمجرد امتلاك العقار، وهو ما يميز دبي عن معظم المدن العالمية.
• 4% رسوم التحويل لمرة واحدة: عند شراء عقار، تدفع رسوم تسجيل لمرة واحدة إلى دائرة الأراضي والأملاك في دبي. هذا كل شيء – لا توجد متابعة سنوية.
• 5% رسوم بلدية على إيجار السكن: إذا قمت بتأجير العقار، يدفع المستأجرون رسومًا بلدية تُحسب على أساس 5% من الإيجار السنوي. يتم تحصيلها من خلال فاتورة مرافق DEWA.
• 10% رسوم بلدية على الإيجارات التجارية: بالنسبة للمكاتب والمتاجر أو أي استخدام تجاري، تأخذ المدينة نسبة أعلى قليلاً، مدمجة في عقود الإيجار أو تكاليف التشغيل.
• لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال عند إعادة البيع: بيع بربح؟ لا توجد ضريبة على الربح. ما تجنيه هو ما تحتفظ به.

في مدينة بُنيت على النطاق والزخم، من المنطقي ألا تبطئ الضرائب العقارية أي شخص. يأتي المستثمرون من أجل الأرقام، لكنهم يبقون من أجل السهولة.

الأعمال الرقمية في دبي: ما تحتاج شركات SaaS إلى معرفته

لم تعد دبي مجرد مدينة للأبراج والتجارة، بل أصبحت سوقًا مهمًا للتكنولوجيا والمنصات والخدمات الرقمية. ولكن هذا النمو يأتي مع مسؤوليات، خاصةً فيما يتعلق بضريبة القيمة المضافة. سواء كنت تبيع خدمات التخزين السحابي أو برامج التصميم أو تطبيقات الاشتراك، إليك ما تحتاج إلى معرفته.

B2C؟ تبدأ ضريبة القيمة المضافة على الفور

إذا كنت شركة غير مقيمة تبيع منتجات رقمية مباشرة للمستهلكين في الإمارات العربية المتحدة – مثل اشتراكات SaaS أو الكتب الإلكترونية أو تطبيقات الألعاب – فيجب عليك التسجيل في ضريبة القيمة المضافة منذ أول عملية بيع. لا يوجد حد أدنى للإيرادات. لا يوجد انتظار. يتم تطبيق ضريبة القيمة المضافة 5% على الفور، وستحتاج إلى تحصيلها على كل معاملة.

B2B؟ قد يتم تطبيق رسوم عكسية

هل تبيع لشركات مقرها الإمارات العربية المتحدة؟ خبر سار – قد لا تحتاج إلى التسجيل. تسمح آلية العكس الضريبي للمشتري بتولي التزامات ضريبة القيمة المضافة، وليس البائع الأجنبي. ولكن هناك مشكلة:

• يجب أن يكون العميل مسجلاً في ضريبة القيمة المضافة
• يجب التحقق من صحة رقم التسجيل الضريبي (TRN) الخاص بهم
• يجب أن تنص الفواتير بوضوح على تطبيق الضريبة العكسية

إنها طريقة عملية للشركات الأجنبية التي تعمل في مجال البرمجيات كخدمة (SaaS) للعمل في المنطقة دون الحاجة إلى إنشاء هيكل محلي كامل – ولكن فقط إذا تم كل شيء وفقًا للقواعد.

الالتزام بالقوانين ليس اختيارياً

يتم تقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة عبر EmaraTax، والعقوبات المفروضة على عدم الامتثال ليست خفيفة. إذا فاتك الموعد النهائي أو تخطيت التسجيل، فستتراكم الغرامات بسرعة. هذا ليس مجالاً للتساهل، خاصة في بلد يتحرك بسرعة مثل الإمارات العربية المتحدة.

لذا، إذا كان منتجك رقمياً وعملاؤك في دبي، فإن حلم الإعفاء الضريبي لا ينطبق بالكامل. ولكن مع الإعداد الصحيح، لا يزال هذا السوق أحد أكثر الأسواق انفتاحاً وقابلية للتوسع في المنطقة.

الإقامة والتأشيرات وقاعدة الـ 180 يومًا

الحصول على الإقامة في دبي ليس معقدًا، ولكنه ليس سهلاً أيضًا. يبدأ معظم المغتربين بطريقتين رئيسيتين: إنشاء شركة في منطقة حرة أو الاستثمار في العقارات. كلاهما يمنحك تأشيرة إقامة، غالبًا ما تكون صالحة لمدة سنتين أو ثلاث سنوات في كل مرة. إذا كنت تستوفي معايير الاستثمارات الكبيرة، يمكنك التقدم بطلب للحصول على تأشيرة ذهبية لمدة 10 سنوات أو حتى تأشيرة تقاعد لمدة 5 سنوات إذا كان عمرك أكثر من 55 عامًا.

ولكن هناك أمر يغفله الكثيرون: حتى لو كانت تأشيرتك صالحة على الورق، فإنها لن تظل سارية ما لم تدخل الإمارات فعليًا مرة واحدة على الأقل كل 180 يومًا. إذا فاتتك هذه المهلة، فقد يتم إلغاء إقامتك تلقائيًا، مما يعني أنك ستضطر إلى بدء الإجراءات من جديد. إنها تفصيلة صغيرة، ولكنها مهمة، خاصة إذا كنت تخطط للعيش بمرونة بين المدن أو البلدان. دبي مفتوحة للمواطنين العالميين، ولكنها تطلب منك الحضور. حرفياً.

إذن، هل يمكنك حقًا العيش بدون ضرائب في دبي؟

نعم، إذا فهمت كيف يعمل الأمر. دبي لا تفرض ضرائب على راتبك أو استثماراتك أو أرباحك الرأسمالية. لا توجد ضريبة على الميراث. لا توجد ضريبة على الثروة. يمكنك شراء عقار وبيعه بعد سنوات بربح والاحتفاظ بكل درهم. هذا وحده يجعل المدينة في مرتبة مختلفة.

لكن “الإعفاء الضريبي” لا يعني شيكًا على بياض. ستدفع ضريبة القيمة المضافة على المشتريات اليومية، وضريبة الشركات إذا كنت تدير أنواعًا معينة من الأعمال، ورسومًا لمرة واحدة مرتبطة بالممتلكات أو التأشيرات. إنها أثر خفيف، وليس غيابًا تامًا. الفائدة الحقيقية هي أنك تتمتع بالسيطرة - قم بتنظيم إعداداتك بحكمة، وسيترك لك النظام مساحة للتنفس.

نعم، هذا ممكن. والآلاف من الناس يفعلون ذلك – ليس بالاختفاء، بل بالسعي المتعمد. دبي لا تعاقب النجاح. إنها تطلب منك فقط أن تكون واضحاً بشأن كيفية تحقيقه.

الخلاصة

هيكل الضرائب في دبي ليس خدعة، بل استراتيجية. استراتيجية مصممة لتشجيع الطموح ومكافأة الوضوح والحفاظ على استمرار العمل. لن تجد ضريبة دخل في انتظارك في نهاية الشهر. لن ترى أرباحك تختفي في البيروقراطية. ما تكسبه، في الغالب، يبقى معك.

لكن هذا لا يعني أن القواعد غير موجودة. إنها موجودة، لكنها أكثر وضوحًا. إذا كنت تبني شيئًا هنا، أو تخطط للانتقال إلى هنا، فإن المفتاح هو معرفة الخطوط التي تهمك. قم ببناء هيكل جيد. ابق على اطلاع. واعتبر الحرية أمرًا جادًا. في مدينة تمنحك كل هذا الحيز، ما يهم هو ما تفعله به.

الأسئلة الشائعة