क्या दुबई में कर हैं? नियमों को समझना

दुबई में एक खास खिंचाव है – आंशिक रूप से शहर का नज़ारा, आंशिक रूप से एक वादा। लोग सिर्फ धूप या सुरक्षा के लिए नहीं आते। वे इसलिए आते हैं क्योंकि उन्होंने ये कहानियाँ सुनी हैं: शून्य आयकर, कोई पूंजीगत लाभकर नहीं, एक ऐसा शहर जहाँ आप अपनी कमाई अपने पास रखते हैं। और ज़्यादातर मामलों में, यह सच भी है। लेकिन “कर-मुक्त” पूरी कहानी नहीं है। यहाँ कर तो हैं – बस आपको यह जानना है कि वे कब सामने आते हैं, और उनसे कैसे बचे रहें। चलिए बिना बारीक अक्षरों की धुंध के इसे समझते हैं।.

वह मिथक जिसने एक शहर बनाया

दुबई ने अपनी वैश्विक आकर्षण केवल कर नीति पर नहीं बनाई – लेकिन ईमानदारी से कहें तो, इसने मदद की। वर्षों तक “कोई आयकर नहीं” की फुसफुसाहटें बोर्डरूमों, निवेशक मंडलों और देर रात की रणनीति कॉल में गूँजती रहीं। यह लगभग अविश्वसनीय लगता था: एक ऐसा शहर जहाँ सफलता काटी-छँटी नहीं जाती थी कागजी कार्रवाई या प्रतिशतों से। एक ऐसी जगह जहाँ आप जो कमाते थे, वह आपका ही रहता था। वह कथा चिपक गई – और एक खास तरह के सपने देखने वाले के लिए, यह चुंबकीय थी।.

लेकिन अगर आप सतह के नीचे खोदेंगे, तो आपको कोई कानूनी चूक नहीं मिलेगी – यह एक जानबूझकर बनाई गई संरचना है। व्यक्तिगत आयकर का अभाव कोई चूक नहीं है। यह एक विकल्प है, जो दुबई की खुद को प्रस्तुत करने की संरचना में बुना गया है: खुला, तेज़-तर्रार, और पुरानी व्यवस्थाओं के बोझ से मुक्त। इसमें एक तरह की चुपचाप साहसिकता है। और जबकि यूएई में कर हैं – वैट, कॉर्पोरेट, लेन-देन संबंधी – यह शहर फिर भी अधिकांश की तुलना में अधिक स्वतंत्र महसूस होता है। न कि इसलिए कि यह कानूनहीन है, बल्कि इसलिए कि यह जानता है कि आपकी राह में कैसे न आए।.

आप जो नहीं चुकाएंगे: वे कर जिन्हें दुबई पूरी तरह से माफ कर देता है

यह कहना एक बात है कि किसी जगह कर कम हैं। यह बताना दूसरी बात है कि जब आप वहां रहते या काम करते हैं तो आपकी वित्तीय ज़िंदगी में वास्तव में क्या-क्या चीज़ें नहीं हैं। दुबई सिर्फ कर का बोझ कम नहीं करता – यह उन पूरी श्रेणियों को ही हटा देता है जिन्हें अन्य देश अनिवार्य मानते हैं।.

दुबई में जो चीज़ बस मौजूद ही नहीं है, वह यह है:

• कोई व्यक्तिगत आयकर नहीं: चाहे आप वेतनभोगी हों, स्वरोजगार हों, या कई स्रोतों से कमाई कर रहे हों, आपकी आय पर कोई असर नहीं पड़ता। कोई कर स्लैब नहीं, कोई पेरोल कटौती नहीं, टैक्स सीज़न की कोई झंझट नहीं।.
• कोई पूंजीगत लाभ कर नहीं: यदि आप स्टॉक, रियल एस्टेट या अन्य संपत्तियाँ लाभ के लिए बेचते हैं, तो राज्य कोई हिस्सा नहीं लेता। जो आप कमाते हैं, वह आपका है।.
• कोई लाभांश कर नहीं: निवेशों से होने वाली निष्क्रिय आय पर भी कर नहीं लगता – जो उच्च-नेट-वर्थ व्यक्तियों और पोर्टफोलियो-आधारित कमाई करने वालों के लिए एक बड़ा आकर्षण है।.
• कोई उत्तराधिकार या संपदा कर नहीं: पीढ़ियों के बीच संपत्ति का हस्तांतरण दंडनीय नहीं है। दुबई परिवारों द्वारा संपत्ति हस्तांतरित करते समय कोई हिस्सा नहीं मांगता।.
• कोई वार्षिक संपत्ति कर नहीं: उन शहरों के विपरीत जो सिर्फ किसी चीज़ के मालिक होने के लिए साल दर साल बिल भेजते हैं, दुबई खरीदते समय एकमुश्त शुल्क लेता है और बस।.

यह जंगली कर छेद या विदेशी टैक्स ट्रिक्स के बारे में नहीं है। इन करों की अनुपस्थिति संयुक्त अरब अमीरात की स्थिति का हिस्सा है – सीधी, जानबूझकर की गई और उन लोगों को आकर्षित करने के लिए डिज़ाइन की गई है जो चीजें बनाना जानते हैं।.

सौंदर्य और व्यवसाय के चौराहे पर: दुबई हमें जिज्ञासु क्यों बनाए रखता है – वर्ल्ड अरबिया का दृष्टिकोण

पर विश्व अरबिया, हम सिर्फ दुबई को कवर नहीं करते – हम उससे ही आकार पाए हैं। यह शहर कोई पृष्ठभूमि नहीं है; यह हमारी संपादकीय प्रक्रिया, हमारी बातचीत और हमारी जिज्ञासा का हिस्सा है। हम इस बात पर बारीकी से ध्यान देते हैं कि लोग यहाँ क्या लाता है, लेकिन उससे भी अधिक इस बात पर कि उन्हें यहाँ क्या रोकता है। और यह शायद ही कभी सिर्फ एक चीज़ होती है। यह महत्वाकांक्षा और सौंदर्यबोध, व्यापार और संस्कृति, उद्देश्य और गति का मिश्रण है – जो दुबई को एक ऐसी जगह जैसा महसूस कराता है जहाँ व्यक्तिगत पुनर्निर्माण न केवल संभव है बल्कि अपेक्षित भी है।.

हमने इसे प्रत्यक्ष रूप से देखा है। हम में से कोई एक कॉन्सेप्ट स्टोर में एक डिजाइनर से मिलता है, और छह महीने बाद यह एक सहयोगात्मक फीचर बन जाता है। रेगिस्तान में एक शांत वेलनेस इवेंट नेतृत्व के बारे में एक लंबी साक्षात्कार बन जाता है। यहां तक कि हमारे इंस्टाग्राम, सबसे अधिक गूंजने वाली कहानियाँ वे होती हैं जहाँ जीवनशैली का अर्थ से मिलन होता है – वे क्षण जब दृश्यात्मक और भावनात्मक एक साथ जीवित रहते हैं। हम देखते हैं कि लोग किन कहानियों पर रुकते हैं, उन्हें साझा करते हैं या सहेजते हैं। और वे शायद ही कभी केवल सतही होती हैं।.

यही कारण है कि दुबई हमारे सोचने के तरीके और हमारी प्रकाशित सामग्री के लिए केंद्रीय बना हुआ है। क्योंकि यहाँ विलासिता गहराई को मिटा नहीं सकती। रचनात्मकता व्यापार से अलग नहीं है। और सफलता के लिए आपको अपनी पहचान खोने की ज़रूरत नहीं है। यह संतुलन – हम इसे देखते हैं, हम इसे जीते हैं, और हम इसे बताते रहेंगे।.

आप वास्तव में क्या भुगतान करते हैं: दुबई में वास्तव में मौजूद कर

दुबई परीकथाओं पर नहीं चलता। जबकि आयकर की अनुपस्थिति वास्तविक है, इसका यह मतलब नहीं कि यह शहर पूरी तरह कर-मुक्त है। संयुक्त अरब अमीरात ने हाल के वर्षों में कई प्रकार के कराधान लागू किए हैं – मुख्य रूप से व्यक्तियों पर बोझ डाले बिना राजस्व में विविधता लाने के लिए। यहाँ यह वास्तव में लागू होता है।.

वैट: अधिकांश वस्तुओं और सेवाओं पर 5%

संयुक्त अरब अमीरात ने 2018 में मूल्य वर्धित कर (VAT) लागू किया। यह 5% का कर है जो अमीरात भर में अधिकांश वस्तुओं और सेवाओं पर बिक्री के समय लगाया जाता है, जिनमें शामिल हैं:

• रेस्तरां और होटल
• इलेक्ट्रॉनिक्स, फैशन, और खुदरा
• उपयोगिताएँ और दूरसंचार सेवाएँ

छूट या शून्य-दर: बुनियादी स्वास्थ्य देखभाल, शिक्षा, स्थानीय यात्री परिवहन, और आवासीय किराए।.

प्रति वर्ष AED 375,000 से अधिक कमाई करने वाले व्यवसायों को VAT के लिए पंजीकरण कराना और इसे वसूलना अनिवार्य है। गैर-निवासी डिजिटल सेवा प्रदाताओं (जैसे SaaS कंपनियाँ) को भी पहले दिन से ही पंजीकरण कराना और नियमों का पालन करना होगा – भले ही उनकी कोई स्थानीय इकाई न हो।.

निगम कर: कुछ व्यवसायों के लिए 9%

1 जून, 2023 से, यूएई वार्षिक रूप से AED 375,000 से अधिक के व्यावसायिक मुनाफे पर 9% कॉर्पोरेट आयकर लागू करता है। यह निम्नलिखित पर लागू होता है:

• यूएई में संचालित मुख्यभूमि कंपनियाँ
• फ्री ज़ोन कंपनियाँ अपने अनुमोदित दायरे से बाहर व्यापार कर रही हैं या यूएई मुख्यभूमि स्रोतों से आय अर्जित कर रही हैं।

यूएई फ्री ज़ोन में संचालित होने वाली कंपनियों के लिए छूट संभव है, बशर्ते वे “योग्य फ्री ज़ोन व्यक्ति” के रूप में योग्य हों – जैसे कि निम्नलिखित शर्तें पूरी करना:

• अनुमोदित गतिविधियों (जैसे विनिर्माण, शिपिंग, होल्डिंग कंपनियाँ) से कम से कम 95% आय उत्पन्न करना।
• भौतिक उपस्थिति और ऑडिट किए गए खातों का रखरखाव
• बैंकिंग, खुदरा या रियल एस्टेट जैसे बहिष्कृत क्षेत्रों से न्यूनतम या कोई राजस्व अर्जित न होना

संपत्ति-संबंधी शुल्क: एकमुश्त और नगरपालिका शुल्क

हालांकि दुबई वार्षिक संपत्ति कर नहीं लगाता है, यह लागू होता है:

• संपत्ति बिक्री पर दुबई लैंड डिपार्टमेंट को भुगतान की जाने वाली 4% स्थानांतरण शुल्क (पंजीकरण शुल्क)
• आवासीय किराये पर 5% नगरपालिका शुल्क
• वाणिज्यिक संपत्ति किराए पर 10% नगरपालिका शुल्क

ये शुल्क मानक और पारदर्शी होते हैं, आमतौर पर किरायेदारी अनुबंधों में शामिल होते हैं या किरायेदारों के लिए DEWA (दुबई बिजली एवं जल प्राधिकरण) के माध्यम से बिल किए जाते हैं।.

मुक्त क्षेत्र: जहाँ नियम बदलते हैं और व्यवसाय साँस लेते हैं

दुबई की सबसे चतुर चालों में से एक सिर्फ कर कम करना नहीं था – बल्कि ऐसे पूरे क्षेत्र बनाना था जहाँ कर का कोई अस्तित्व ही नहीं है। फ्री जोन अंतरराष्ट्रीय कंपनियों को आकर्षित करने के लिए बनाए गए थे, और उन्होंने ठीक वैसा ही किया है। यदि आपका व्यवसाय किसी फ्री जोन के भीतर संचालित होता है और मानदंडों को पूरा करता है, तो आप 2025 में भी कानूनी रूप से 0% कॉर्पोरेट टैक्स का भुगतान कर सकते हैं।.

यह किसी संदिग्ध छेद जैसा नहीं है। यह संरचित, विनियमित और स्पष्ट है। पात्र होने के लिए, आपकी कंपनी को मान्यता प्राप्त फ्री ज़ोन (जैसे DMCC, दुबई इंटरनेट सिटी, या DIFC) में आधारित होना चाहिए, वहाँ वास्तविक गतिविधि होनी चाहिए, और अपनी अधिकांश आय यूएई के बाहर से अर्जित करनी चाहिए। इन्हें “क्वालिफाइंग फ्री ज़ोन पर्सन्स” कहा जाता है, और ये नियमों का पालन करने पर पूरी तरह से छूट प्राप्त हैं। इसका मतलब है कि खुदरा या रियल एस्टेट से कोई आय नहीं, ऑडिट की गई पुस्तकें, और अनुमत क्षेत्रों में कम से कम 95% का व्यवसाय।.

यह दुनिया के उन दुर्लभ स्थानों में से एक है जहाँ वैश्विक व्यावसायिक महत्वाकांक्षा को लालफीताशाही या अत्यधिक कराधान का सामना नहीं करना पड़ता। और जो उद्यमी अच्छी तरह से संरचना बनाना जानते हैं – दुबई उस स्पष्टता का पुरस्कृत करता है।.

संपत्ति, लेकिन स्मार्ट: दुबई में रियल एस्टेट पर कैसे कर लगाया जाता है

निवेशकों के लिए दुबई का रियल एस्टेट बाजार असामान्य रूप से स्वच्छ लगता है – न केवल दिखावट में, बल्कि कर लगाने के तरीके में भी। इसमें एक संरचना है, लेकिन इसका बोझ बहुत कम है। यदि आप शहर में संपत्ति खरीद रहे हैं, बेच रहे हैं, या किराए पर दे रहे हैं, तो वास्तव में ये नियम लागू होते हैं:

• कोई वार्षिक संपत्ति कर नहीं: एक बार जब आप इसे खरीद लेते हैं, तो आपका काम पूरा हो जाता है। संपत्ति रखने के लिए कोई आवर्ती कर बिल नहीं होता, जो दुबई को अधिकांश वैश्विक शहरों से अलग करता है।.
• 4% एक-बार हस्तांतरण शुल्क: जब आप रियल एस्टेट खरीदते हैं, तो आप दुबई लैंड डिपार्टमेंट को एकमुश्त पंजीकरण शुल्क का भुगतान करते हैं। बस – कोई वार्षिक अनुवर्ती कार्रवाई नहीं।.
• आवासीय किराए पर 5% नगरपालिका शुल्क: यदि आप संपत्ति को पट्टे पर देते हैं, तो किरायेदार वार्षिक किराए का 5% के हिसाब से गणना किया गया नगरपालिका शुल्क का भुगतान करते हैं। यह शुल्क DEWA यूटिलिटी बिल के माध्यम से वसूला जाता है।.
• 10% वाणिज्यिक किराये पर नगरपालिका शुल्क: कार्यालयों, दुकानों या किसी भी व्यावसायिक उपयोग के लिए, शहर किराया समझौतों या परिचालन लागतों में थोड़ा अधिक हिस्सा लेता है।.
• पुनर्विक्रय पर कोई पूंजीगत लाभ कर नहीं: लाभ पर बेचें? इस लाभ पर कोई कर नहीं है। जो आप कमाते हैं, वही आप रखते हैं।.

एक ऐसा शहर जो पैमाने और गति पर बना है, उसमें यह समझदारी है कि संपत्ति कर किसी को भी धीमा नहीं करते। निवेशक आंकड़ों के लिए आते हैं, लेकिन सहजता के लिए ठहरते हैं।.

दुबई में डिजिटल व्यवसाय: SaaS कंपनियों को क्या जानना चाहिए

दुबई अब सिर्फ टावरों और व्यापार के बारे में नहीं रहा – यह तकनीक, प्लेटफ़ॉर्म और डिजिटल सेवाओं का एक गंभीर बाज़ार बन चुका है। लेकिन इस विकास के साथ जिम्मेदारी भी आती है, खासकर जब बात VAT की हो। चाहे आप क्लाउड स्टोरेज, डिज़ाइन सॉफ़्टवेयर या सब्सक्रिप्शन ऐप्स बेच रहे हों, यहाँ वह सब कुछ है जो आपको ध्यान में रखना चाहिए।.

बी2सी? वैट तुरंत शुरू होता है

यदि आप यूएई में गैर-निवासी व्यवसाय हैं जो सीधे उपभोक्ताओं को डिजिटल उत्पाद बेचते हैं – जैसे SaaS सदस्यताएँ, ई-पुस्तकें या गेमिंग ऐप्स – तो आपको पहली बिक्री से ही VAT के लिए पंजीकरण कराना अनिवार्य है। कोई राजस्व सीमा नहीं। कोई प्रतीक्षा नहीं। 5% VAT तुरंत लागू होता है, और आपको प्रत्येक लेनदेन पर इसे चार्ज करना होगा।.

बी2बी? रिवर्स चार्ज लागू हो सकता है।

यूएई-स्थित कंपनियों को बेच रहे हैं? अच्छी खबर – आपको पंजीकरण कराने की आवश्यकता नहीं हो सकती। रिवर्स चार्ज तंत्र खरीदार को वैट की जिम्मेदारियाँ संभालने की अनुमति देता है, न कि विदेशी विक्रेता को। लेकिन इसमें एक शर्त है:

• ग्राहक को वैट-पंजीकृत होना चाहिए।
• उनके टीआरएन (टैक्स रजिस्ट्रेशन नंबर) को सत्यापित किया जाना चाहिए।
• चालान में स्पष्ट रूप से यह उल्लेख होना चाहिए कि रिवर्स चार्ज लागू होता है।

यह विदेशी SaaS फर्मों के लिए पूरे स्थानीय ढांचे के निर्माण के बिना इस क्षेत्र में संचालन करने का एक व्यावहारिक तरीका है – लेकिन केवल तभी जब सब कुछ नियमानुसार किया जाए।.

अनुपालन बनाए रखना वैकल्पिक नहीं है।

VAT फाइलिंग EmaraTax के माध्यम से की जाती है, और अनुपालन न करने पर जुर्माने हल्के नहीं होते। समय सीमा चूकें या पंजीकरण छोड़ दें, और जुर्माने तेजी से बढ़ते जाते हैं। यह कोने काटने का क्षेत्र नहीं है – खासकर ऐसे देश में जो यूएई की तरह तेज़ी से आगे बढ़ रहा है।.

तो अगर आपका उत्पाद डिजिटल है और आपके ग्राहक दुबई में हैं, तो कर-मुक्त सपना पूरी तरह लागू नहीं होता। लेकिन सही सेटअप के साथ, यह अभी भी क्षेत्र के सबसे खुले और स्केलेबल बाजारों में से एक है।.

निवास, वीज़ा और 180-दिन का नियम

दुबई में रेजिडेंसी प्राप्त करना जटिल नहीं है – लेकिन यह निष्क्रिय भी नहीं है। अधिकांश प्रवासी दो मुख्य मार्गों से शुरुआत करते हैं: फ्री ज़ोन में व्यवसाय स्थापित करना या अचल संपत्ति में निवेश करना। दोनों ही आपको रेजिडेंसी वीज़ा देते हैं, जो अक्सर एक बार में दो या तीन साल के लिए वैध होता है। यदि आप बड़े निवेश के मानदंडों को पूरा करते हैं, तो आप 10 साल के गोल्डन वीज़ा या 55 वर्ष से अधिक आयु होने पर 5 साल के रिटायरमेंट वीज़ा के लिए आवेदन कर सकते हैं।.

लेकिन यहाँ एक ऐसा पहलू है जिसे कई लोग अनदेखा कर देते हैं: भले ही आपका वीज़ा कागज़ पर वैध हो, यह तब तक सक्रिय नहीं रहेगा जब तक आप हर 180 दिनों में कम से कम एक बार यूएई में शारीरिक रूप से प्रवेश नहीं करते। उस अवधि को चूक जाने पर, आपका निवास स्वतः रद्द हो सकता है – जिसका मतलब है कि आपको पूरी प्रक्रिया फिर से शुरू करनी पड़ेगी। यह एक छोटा सा विवरण है, लेकिन महत्वपूर्ण है, खासकर यदि आप शहरों या देशों के बीच लचीलेपन के साथ रहने की योजना बना रहे हैं। दुबई वैश्विक नागरिकों के लिए खुला है, लेकिन यह आपसे वास्तव में उपस्थित होने की मांग करता है। सचमुच।.

तो, क्या आप वाकई दुबई में टैक्स-फ्री रह सकते हैं?

हाँ, अगर आप समझते हैं कि यह कैसे काम करता है। दुबई आपकी तनख्वाह, आपके निवेश या आपकी पूंजीगत लाभ पर कर नहीं लगाता। यहाँ विरासत कर नहीं है। संपत्ति कर नहीं है। आप संपत्ति खरीद सकते हैं, उसे सालों बाद मुनाफे पर बेच सकते हैं, और हर दिरहम अपने पास रख सकते हैं। यही बात इस शहर को एक अलग ही श्रेणी में रखती है।.

लेकिन “कर-मुक्त” कोई खुली छूट नहीं है। आप रोज़मर्रा की खरीदारी पर वैट चुकाएंगे, कुछ प्रकार के व्यवसाय चलाने पर कॉर्पोरेट टैक्स देंगे, और संपत्ति या वीज़ा से जुड़ी एकमुश्त फीस भी भरनी होगी। यह एक हल्का बोझ है, पूरी तरह से अनुपस्थिति नहीं। असली फायदा यह है कि नियंत्रण आपके हाथ में रहता है – अपनी व्यवस्था को समझदारी से संरचित करें, और सिस्टम आपको सांस लेने की जगह देता है।.

तो हाँ, यह संभव है। और हजारों लोग ऐसा करते हैं – गायब होकर नहीं, बल्कि जानबूझकर। दुबई सफलता को दंडित नहीं करता। यह बस आपसे यह पूछता है कि आपने इसे कैसे बनाया।.

निष्कर्ष

दुबई की कर संरचना कोई चाल नहीं है – यह एक रणनीति है। एक ऐसी रणनीति जो महत्वाकांक्षा को आमंत्रित करती है, स्पष्टता को पुरस्कृत करती है, और चीजों को गतिशील बनाए रखती है। आपको महीने के अंत में आयकर का इंतजार नहीं मिलेगा। आप अपने मुनाफे को नौकरशाही में गायब होते हुए नहीं देखेंगे। जो आप कमाते हैं, वह अधिकांशतः आपके पास ही रहता है।.

लेकिन इसका यह मतलब नहीं कि नियम मौजूद नहीं हैं। वे मौजूद हैं – बस वे अधिक स्पष्ट हैं। अगर आप यहाँ कुछ बना रहे हैं, या अपने स्थानांतरण की योजना बना रहे हैं, तो मुख्य बात यह जानना है कि कौन सी रेखाएँ मायने रखती हैं। अच्छी तरह संरचना करें। सूचित रहें। और स्वतंत्रता को गंभीरता से लें। एक ऐसा शहर जो आपको इतना खुला स्थान देता है, उसमें मायने रखता है कि आप इसके साथ क्या करते हैं।.

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न