Ci sono tasse a Dubai? Capire le regole

Dubai esercita un certo fascino, in parte grazie al suo skyline, in parte grazie alle promesse che offre. Le persone non vengono qui solo per il sole o per la sicurezza. Vengono perché hanno sentito parlare di questa città: zero imposte sul reddito, nessuna imposta sulle plusvalenze, una città dove puoi tenere tutto quello che guadagni. E per la maggior parte è vero. Ma “esenzione fiscale” non è tutto. Qui ci sono delle tasse: basta sapere quando vengono applicate e come stare dalla parte giusta. Analizziamo la questione senza confonderci con le clausole scritte in piccolo.

Il mito che ha creato una città

Dubai non ha costruito il suo fascino globale solo sulla politica fiscale, ma, siamo onesti, questa ha sicuramente aiutato. Per anni, voci di “assenza di imposte sul reddito” hanno circolato nelle sale riunioni, nei circoli degli investitori e nelle riunioni strategiche notturne. Sembrava quasi irreale: una città dove il successo non era limitato da scartoffie o percentuali. Un luogo dove ciò che guadagnavi rimaneva tuo. Questa narrativa è rimasta impressa e, per un certo tipo di sognatori, era magnetica.

Ma se si va oltre le apparenze, ciò che si scopre non è una scappatoia, bensì una struttura deliberata. L'assenza dell'imposta sul reddito personale non è una svista. È una scelta, intessuta nel tessuto stesso di come Dubai si posiziona: aperta, dinamica e libera dal peso dei vecchi sistemi. C'è una sorta di silenziosa audacia in questo. E sebbene negli Emirati Arabi Uniti esistano delle imposte (IVA, imposta sulle società, imposta sulle transazioni), la città riesce comunque a sembrare più libera della maggior parte delle altre. Non perché sia senza legge, ma perché sa come non intralciare i propri cittadini.

Cosa non pagherai: le tasse che Dubai esenta completamente

Una cosa è dire che un luogo ha tasse basse. Un'altra è elencare esattamente cosa manca alla tua vita finanziaria quando vivi o lavori lì. Dubai non solo riduce il carico fiscale, ma elimina intere categorie che altri paesi considerano non negoziabili.

Ecco cosa semplicemente non esiste a Dubai:

• Nessuna imposta sul reddito personale: Che tu sia un dipendente, un lavoratore autonomo o che percepisca redditi da più fonti, il tuo reddito rimane invariato. Nessuna fascia di reddito, nessuna trattenuta sullo stipendio, nessun grattacapo durante la stagione fiscale.
• Nessuna imposta sulle plusvalenze: Se vendi azioni, immobili o altri beni per ottenere un profitto, lo Stato non preleva alcuna percentuale. Quello che guadagni è tuo.
• Nessuna imposta sui dividendi: Anche i redditi passivi derivanti dagli investimenti non sono soggetti a tassazione, il che rappresenta un grande vantaggio per i soggetti con un patrimonio netto elevato e per coloro che traggono il proprio reddito da un portafoglio di investimenti.
• Nessuna imposta di successione o patrimoniale: Il trasferimento di ricchezza tra generazioni non è penalizzato. Dubai non richiede alcuna commissione quando le famiglie trasferiscono i propri beni.
• Nessuna imposta annuale sulla proprietà: A differenza delle città che ti addebitano ogni anno solo per il fatto di possedere qualcosa, Dubai applica una tariffa una tantum al momento dell'acquisto e basta.

Non si tratta di scappatoie illegali o trucchi offshore. L'assenza di queste tasse fa parte del posizionamento degli Emirati Arabi Uniti: diretto, intenzionale e progettato per attrarre persone che sanno come costruire cose.

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A Mondo Arabia, Non ci limitiamo a coprire Dubai, ma ne siamo influenzati. La città non è solo uno sfondo, ma parte integrante del nostro processo editoriale, delle nostre conversazioni e della nostra curiosità. Prestiamo molta attenzione a ciò che porta le persone qui, ma ancora di più a ciò che le fa rimanere. E raramente si tratta di una sola cosa. È la combinazione di ambizione ed estetica, commercio e cultura, scopo e ritmo che fa sentire Dubai un luogo in cui la reinvenzione personale non solo è possibile, ma anche prevista.

L'abbiamo visto accadere con i nostri occhi. Uno di noi incontra un designer in un concept store e sei mesi dopo nasce una collaborazione. Un tranquillo evento dedicato al benessere nel deserto diventa una lunga intervista sulla leadership. Anche sul nostro Instagram, le storie che risuonano maggiormente sono quelle in cui lo stile di vita incontra il significato, momenti in cui l'aspetto visivo e quello emotivo convivono fianco a fianco. Notiamo quali storie le persone mettono in pausa, condividono o salvano. E raramente si tratta solo di aspetti superficiali.

Ecco perché Dubai rimane al centro del nostro modo di pensare e di ciò che pubblichiamo. Perché qui il lusso non cancella la profondità. La creatività non è separata dal commercio. E il successo non deve necessariamente costarti la tua identità. Questo equilibrio: lo vediamo, lo viviamo e continueremo a raccontarlo.

Cosa paghi: le tasse effettivamente esistenti a Dubai

Dubai non vive di favole. Sebbene l'assenza di imposte sul reddito sia reale, ciò non significa che la città sia completamente esente da tasse. Negli ultimi anni gli Emirati Arabi Uniti hanno introdotto diversi tipi di tassazione, principalmente per diversificare le entrate senza gravare sui singoli cittadini. Ecco dove si applica effettivamente.

IVA: 5% sulla maggior parte dei beni e servizi

Gli Emirati Arabi Uniti hanno introdotto l'imposta sul valore aggiunto (IVA) nel 2018. Si tratta di un'imposta 5% applicata al momento della vendita sulla maggior parte dei beni e servizi negli Emirati, tra cui:

• Ristoranti e alberghi
• Elettronica, moda e vendita al dettaglio
• Servizi pubblici e servizi di telecomunicazione

Esenti o a tasso zero: assistenza sanitaria di base, istruzione, trasporto passeggeri locale e affitti residenziali.

Le aziende con un fatturato superiore a 375.000 AED all'anno devono registrarsi ai fini IVA e riscuoterla. Anche i fornitori di servizi digitali non residenti (come le aziende SaaS) devono registrarsi e conformarsi fin dal primo giorno, anche se non dispongono di un'entità locale.

Imposta sulle società: 9% per determinate attività commerciali

A partire dal 1° giugno 2023, gli Emirati Arabi Uniti applicano un'imposta sul reddito delle società 9% agli utili aziendali superiori a 375.000 AED all'anno. Ciò si applica a:

• Società continentali che operano negli Emirati Arabi Uniti
• Società della zona franca che svolgono attività al di fuori dell'ambito approvato o che traggono guadagni da fonti situate nel territorio continentale degli Emirati Arabi Uniti

Sono possibili esenzioni per le società che operano nelle zone franche degli Emirati Arabi Uniti, purché siano qualificate come “soggetti idonei delle zone franche” e soddisfino condizioni quali:

• Generare almeno 95% di reddito da attività approvate (ad esempio, produzione, spedizione, holding)
• Mantenimento della presenza fisica e dei conti certificati
• Guadagni minimi o nulli da settori esclusi come quello bancario, al dettaglio o immobiliare

Spese relative alla proprietà: spese una tantum e comunali

Sebbene Dubai non imponga un'imposta annuale sugli immobili, applica:

• Una commissione di trasferimento (tassa di registrazione) di 4% sulle vendite immobiliari, versata al Dipartimento del Territorio di Dubai.
• Una tassa comunale di 5% sugli affitti residenziali
• Una tassa comunale 10% sugli affitti di immobili commerciali

Queste spese sono standard e trasparenti, solitamente incluse nei contratti di locazione o fatturate tramite DEWA (Dubai Electricity & Water Authority) per gli inquilini.

Zone franche: dove le regole cambiano e le imprese respirano

Una delle mosse più intelligenti di Dubai non è stata solo quella di abbassare le tasse, ma anche quella di creare intere zone in cui le tasse non vengono applicate affatto. Le zone franche sono state progettate per attrarre aziende internazionali e hanno raggiunto esattamente questo obiettivo. Se la tua azienda opera all'interno di una di queste zone e soddisfa i criteri richiesti, potrai continuare a pagare legalmente l'imposta sulle società 0% anche nel 2025.

Non si tratta di una scappatoia in senso oscuro. È strutturata, regolamentata e chiara. Per qualificarsi, la vostra azienda deve avere sede in una zona franca riconosciuta (come DMCC, Dubai Internet City o DIFC), svolgere attività reali in tale zona e ricavare la maggior parte dei propri ricavi al di fuori degli Emirati Arabi Uniti. Queste aziende sono denominate “Qualifying Free Zone Persons” (soggetti qualificati della zona franca) e continuano a godere di esenzione totale, a condizione che rispettino le regole. Ciò significa nessun reddito derivante dal commercio al dettaglio o dal settore immobiliare, libri contabili certificati e almeno il 95% di attività nei settori consentiti.

È uno dei pochi posti al mondo dove le ambizioni commerciali globali non si scontrano con burocrazia o tasse troppo alte. E per gli imprenditori che sanno come organizzarsi bene, Dubai premia questa chiarezza.

Proprietà, ma in modo più intelligente: come vengono tassati gli immobili a Dubai

Per gli investitori, il mercato immobiliare di Dubai appare insolitamente pulito, non solo dal punto di vista estetico, ma anche dal punto di vista fiscale. Esiste una struttura, ma con un peso molto limitato. Ecco cosa si applica effettivamente se si acquista, vende o affitta un immobile in città:

• Nessuna imposta annuale sulla proprietà: Una volta acquistato, il gioco è fatto. Non ci sono tasse ricorrenti solo per il possesso di un immobile, il che distingue Dubai dalla maggior parte delle città globali.
• 4% commissione di trasferimento una tantum: Quando acquisti un immobile, paghi una quota di registrazione una tantum al Dipartimento del Territorio di Dubai. Tutto qui: nessun follow-up annuale.
• Tassa comunale 5% sull'affitto residenziale: Se affitti l'immobile, gli inquilini pagano una tassa comunale calcolata come 5% dell'affitto annuale. Viene riscossa tramite la bolletta DEWA.
• Tassa comunale 10% sugli affitti commerciali: Per uffici, negozi o qualsiasi uso commerciale, la città applica una percentuale leggermente più alta, inclusa nei contratti di locazione o nei costi operativi.
• Nessuna imposta sulle plusvalenze in caso di rivendita: Vendere con un profitto? Non ci sono tasse sul guadagno. Quello che guadagni è quello che ti resta.

In una città costruita sulla scala e sullo slancio, è logico che le tasse immobiliari non rallentino nessuno. Gli investitori arrivano per i numeri, ma restano per la facilità.

Il business digitale a Dubai: cosa devono sapere le aziende SaaS

Dubai non è più solo sinonimo di grattacieli e commercio: è un mercato importante per la tecnologia, le piattaforme e i servizi digitali. Ma questa crescita comporta anche delle responsabilità, soprattutto per quanto riguarda l'IVA. Che tu venda servizi di archiviazione cloud, software di progettazione o app in abbonamento, ecco cosa devi tenere a mente.

B2C? L'IVA decorre immediatamente

Se sei un'azienda non residente che vende prodotti digitali direttamente ai consumatori negli Emirati Arabi Uniti (ad esempio abbonamenti SaaS, eBook o app di giochi), sei tenuto a registrarti ai fini IVA sin dalla prima vendita. Non è prevista alcuna soglia di reddito né alcun periodo di attesa. L'IVA 5% si applica immediatamente e dovrai addebitarla su ogni transazione.

B2B? Potrebbe essere applicato il reverse charge

Vendete a società con sede negli Emirati Arabi Uniti? Buone notizie: potrebbe non essere necessario registrarsi. Il meccanismo di inversione contabile consente all'acquirente di gestire gli obblighi IVA, anziché al venditore straniero. Ma c'è un inconveniente:

• Il cliente deve essere registrato ai fini IVA.
• Il loro TRN (numero di registrazione fiscale) deve essere convalidato.
• Le fatture devono indicare chiaramente che si applica l'inversione contabile.

È un modo pratico per le aziende SaaS straniere di operare nella regione senza dover creare una struttura locale completa, ma solo se tutto viene fatto secondo le regole.

Rimanere conformi non è facoltativo

Le dichiarazioni IVA vengono effettuate tramite EmaraTax e le sanzioni per inadempienza non sono lievi. Se si supera una scadenza o si salta la registrazione, le multe si accumulano rapidamente. Non è il caso di cercare scorciatoie, soprattutto in un Paese che si muove così rapidamente come gli Emirati Arabi Uniti.

Quindi, se il tuo prodotto è digitale e i tuoi clienti si trovano a Dubai, il sogno dell'esenzione fiscale non si realizza completamente. Tuttavia, con la giusta configurazione, rimane comunque uno dei mercati più aperti e scalabili della regione.

Residenza, visti e regola dei 180 giorni

Ottenere la residenza a Dubai non è complicato, ma non è nemmeno passivo. La maggior parte degli espatriati inizia con due percorsi principali: avviare un'attività in una zona franca o investire in immobili. Entrambi consentono di ottenere un visto di residenza, spesso valido per due o tre anni alla volta. Se si soddisfano i criteri per investimenti più consistenti, è possibile richiedere un visto Golden Visa della durata di 10 anni o persino un visto Retirement Visa della durata di 5 anni se si hanno più di 55 anni.

Ma ecco un aspetto che molti trascurano: anche se il visto è valido sulla carta, non rimarrà attivo a meno che non si entri fisicamente negli Emirati Arabi Uniti almeno una volta ogni 180 giorni. Se si perde questa finestra temporale, la residenza può essere cancellata automaticamente, il che significa ricominciare da capo l'intero processo. È un piccolo dettaglio, ma importante, soprattutto se hai intenzione di vivere in modo flessibile tra città o paesi diversi. Dubai è aperta ai cittadini globali, ma richiede che tu ti presenti. Letteralmente.

Quindi, è davvero possibile vivere esentasse a Dubai?

Sì, se capisci come funziona. Dubai non tassa il tuo stipendio, i tuoi investimenti o i tuoi guadagni in conto capitale. Non ci sono imposte di successione. Nessuna imposta sul patrimonio. Puoi acquistare un immobile, rivenderlo anni dopo realizzando un profitto e tenere ogni dirham. Questo basta a collocare la città in una categoria a sé stante.

Ma “esente da imposte” non significa carta bianca. Pagherai l'IVA sugli acquisti quotidiani, l'imposta sulle società se gestisci determinati tipi di attività e tasse una tantum legate alla proprietà o ai visti. Si tratta di un impatto leggero, non di una totale assenza. Il vero vantaggio è che hai il controllo: organizza la tua struttura in modo oculato e il sistema ti lascerà spazio per respirare.

Quindi sì, è possibile. E migliaia di persone lo fanno, non scomparendo, ma agendo in modo intenzionale. Dubai non punisce il successo. Ti chiede solo di essere chiaro su come lo costruisci.

Conclusione

La struttura fiscale di Dubai non è un trucco, ma una strategia. Una strategia pensata per incoraggiare l'ambizione, premiare la trasparenza e mantenere il dinamismo. Non troverete alcuna imposta sul reddito ad attendervi alla fine del mese. Non vedrete i vostri guadagni svanire nella burocrazia. Ciò che guadagnate, per la maggior parte, rimane a voi.

Ma questo non significa che le regole non esistano. Esistono, sono solo più chiare. Se stai costruendo qualcosa qui o stai pianificando il tuo trasferimento, la chiave è sapere quali sono le linee guida importanti. Struttura bene. Tieniti informato. E prendi sul serio la libertà. In una città che ti offre così tanto spazio, ciò che conta è come lo utilizzi.

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